Skip to main content Skip to search

Rozliczenie podatku w UK

Rozliczanie podatkowe

Niezależnie od kraju, w którym żyjemy, jednym z naszych podstawowych obowiązków jest odprowadzanie podatku, a co za tym idzie, rozliczenie się z niego. W przeciwieństwie do Polski, w Wielkiej Brytanii rok podatkowy nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym – trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia następnego roku.

Rozliczanie podatkowe w UK również wygląda trochę inaczej, gdyż może przebiegać na dwa sposoby, w zależności od rodzaju zatrudnienia.

  • Jeśli jesteś osobą zatrudnioną, bądź pobierasz emeryturę w Anglii zostaniesz automatycznie rozliczony w systemie PAYE.
  • Osoby samozatrudnione mają obowiązek corocznego składania zeznania podatkowego.

Zwrot podatku

Każdej osobie legalnie zatrudnionej w Anglii przysługuje zwrot podatku. Wysokość zwrotu zależy wyłącznie od Twoich zarobków, dlatego jeśli Twój roczny zarobek przekracza wyznaczoną kwotę wolną od podatku, nasi pracownicy obliczą wstępnie jaka wysokość zwrotu Ci przysługuje. Natomiast jeśli Twój dochód nie przekroczy wartości kwoty wolnej od podatku, wtedy możesz odzyskać nawet całość nadpłaconego podatku.

Rozliczenie podatkowe self-employed

Osoby samozatrudnione, na koniec roku rozliczeniowego stają w obliczu obowiązkowego rozliczenia z podatku. Jednak jeśli chodzi o rozliczenie podatkowe w Anglii, nie każdy wie, jak to zrobić i jakie dokumenty są wymagane.

Dlatego też, w trosce o Twoją wygodę, aby zaoszczędzić Twój cenny czas, nasza firma rachunkowa oferuje kompleksowe doradztwo oraz pomoc w zakresie rozliczenia podatkowego self-employed w UK. Nasi doradcy pomogą Ci uzupełnić niezbędny formularz zgłoszeniowy oraz wypełnić dokumenty Tax Return krok po kroku. Dzięki temu będziesz mógł szybko wrócić do prowadzenia i dalszego rozwijania swojej działalności a w razie pojawienia się jakichkolwiek nieprawidłowości związanych z Twoim rozliczeniem podatkowym self-employed. Polaccount bierze na siebie pełną odpowiedzialność.

Zeznanie podatkowe

Każdy, kto pobiera emeryturę lub jest zatrudniony w Wielkiej Brytanii zostaje automatycznie rozliczony z podatku w systemie PAYE na podstawie numeru NIN. Niestety w przypadku osób samozatrudnionych jest inaczej, gdyż ponoszą one pełną odpowiedzialność za odprowadzanie swoich podatków, tak więc muszą one również same zadbać o wypełnienie swojego zeznania podatkowego.

Wypełnianie zeznania podatkowego

Można to zrobić za pośrednictwem systemu Self Assessment w formie elektronicznej bądź papierowej. Jeśli nie wiesz jak to zrobić lub zwyczajnie nie masz czasu, skontaktuj się z nami! Nasi księgowi dostarczą Ci niezbędnych informacji oraz zajmą się wszystkimi formalnościami związanymi ze składaniem zeznania podatkowego w UK. W ten sposób będziesz miał pewność, że nie zostanie popełniony żaden błąd a cała procedura przebiegnie sprawnie.

Rozliczenie nadpłaconego podatku

Masz podstawy sądzić, że z powodów takich jak np.

  • zmiana pracy,
  • zatrudnienie w kilku firmach, itp.

z Twojego wynagrodzenia został odprowadzony zbyt wysoki podatek dochodowy (Tax Income) i nie wiesz co możesz z tym zrobić? Skontaktuj się z naszą firmą rachunkową, gdzie doświadczeni księgowi udzielą Ci wszelkich informacji dotyczących rozliczania nadpłaconego podatku w UK oraz pomogą Ci uporać się z wypełnieniem niezbędnych dokumentów.

Podstawą do ubiegania się o zwrot są dokumenty takie jak: P45, P60 lub PAYSLIP. Pamiętaj, że o zwrot podatku w Anglii lub Irlandii możesz ubiegać się przez cały rok. Korzystając z fachowych usług Polaccount oszczędzasz swój czas oraz otrzymujesz gwarancję, że wszystkie formalności związane z rozliczaniem nadpłaconego podatku zostaną dochowane, dzięki czemu nie musisz się o nic martwić.

Terminy rozliczania podatków w UK

Rok podatkowy w Wielkiej Brytanii, podobnie jak w Polsce, trwa 12 miesięcy, jednak w przeciwieństwie do Polski, gdzie pokrywa się on z rokiem kalendarzowym, w UK rozpoczyna się on od kwietnia. Nie jest to jedyny termin, którego należy się trzymać, jeśli chodzi o naliczanie Corporation Tax od zysków. W PolAccount pomożemy Ci w organizacji Twoich podatków w taki sposób, byś jak najbardziej na tym skorzystał, bez obaw o to, czy zdążysz ze wszystkim na czas.  Poniżej podajemy szczegółowe kalendarze dla samozatrudnionych, jak również właścicieli partnerships.

Kalendarz podatkowy self-employed

  • w ciągu 3 miesięcy należy zgłosić samozatrudnienie do HMRC
  • raz na kwartał należy złożyć VAT Return
  • do 19. dnia każdego miesiąca należy zapłacić PAYE oraz National Insurance za poprzedni miesiąc
  • do 31 stycznia  należy wysłać Tax Return za poprzedni rok podatkowy – do tego terminu należy również zapłacić balans podatku dochodowego za poprzedni rok, jak również wykonać pierwszą płatność na rachunek podatku dochodowego za bieżący rok podatkowy
  • jeśli nie zapłaciłeś podatku do 31 stycznia, to do 28 lutego jest termin, żeby opłacić 5% kary od kwoty podatku
  • koniec roku podatkowego to 5 kwietnia, zaś początek następuje 6 kwietnia
  • do 19 kwietnia należy uregulować wszelkie zaległości PAYE
  • 31 maja należy wręczyć pracownikom formularze P60
  • Do 6 lipca należy złożyć deklarację P11 D do HMRC za poprzedni rok podatkowy, zaś kopie należy wręczyć wszystkim pracownikom.
  • 31 lipca to termin uiszczenia drugiej płatności na rachunek podatku dochodowego za rok bieżący
  • 31 października mija ostatni termin na wysłanie wersji papierowej Tax Return.

Warto przy tym zwrócić uwagę na fakt, że kwota wolna od podatku dotyczy wyłącznie osób fizycznych – pracowników oraz osób samozatrudnionych.

Kalendarz podatkowy dla Partnerships

  • w ciągu 3 miesięcy należy zgłosić założenie spółki do HMRC
  • raz na kwartał należy złożyć VAT Return
  • do 19. dnia każdego miesiąca należy zapłacić PAYE oraz National Insurance za poprzedni miesiąc
  • do 31 stycznia  należy wysłać Tax Return za poprzedni rok podatkowy – do tego terminu należy również zapłacić balans podatku dochodowego za poprzedni rok, jak również wykonać pierwszą płatność na rachunek podatku dochodowego za bieżący rok podatkowy
  • jeśli nie zapłaciłeś podatku do 31 stycznia, to do 28 lutego jest termin, żeby opłacić 5% kary od kwoty podatku
  • koniec roku podatkowego to 5 kwietnia, zaś początek następuje 6 kwietnia
  • do 19 kwietnia należy uregulować wszelkie zaległości PAYE
  • 31 maja należy wręczyć pracownikom formularze P60
  • Do 6 lipca należy złożyć deklarację P11 D do HMRC za poprzedni rok podatkowy, zaś kopie należy wręczyć wszystkim pracownikom.
  • 31 lipca to termin uiszczenia drugiej płatności na rachunek podatku dochodowego za rok bieżący
  • 31 października mija ostatni termin na wysłanie wersji papierowej Tax Return.

Kalendarz podatkowy dla Spółki LTD

  • w ciągu 9 miesięcy po zakończeniu roku należy zapłacić podatek korporacyjny oraz złożyć rozliczenie spółki w Companies House
  • w ciągu 12 miesięcy po zakończeniu roku należy złożyć rozliczenie spółki w Companies House, oraz w HMRC razem z CT600
  • raz na kwartał należy złożyć VAT Return
  • do 19. dnia każdego miesiąca należy zapłacić PAYE oraz National Insurance za poprzedni miesiąc
  • w ciągu 14 dni po kalendarzowym kwartale i po zakończeniu roku rozliczeniowego, należy nadpłacić miesiąc do HMRC oraz wysłać formularz CT61, jeśli zapłacone zostały wszystkie odsetki za podatek pobrany u źródła.
  • do 19 kwietnia należy uregulować wszelkie zaległości PAYE
  • 31 maja należy wręczyć pracownikom formularze P60
  • Do 6 lipca należy złożyć deklarację P11 D do HMRC za poprzedni rok podatkowy, zaś kopie należy wręczyć wszystkim pracownikom.

[recaptcha]